Банковский счет

На дворе двадцать первый век, вроде как, а многие предприниматели до сих пор не знают о том, как можно использовать безналичные расчеты для упрощения ведения собственного бизнеса. Что же, попытаемся исправить недостаток.

-

Лирическое отступление


Как ни странно, друзья, но это уже двенадцатая статья в рубрике «Бизнес» — мы вместе уже целый год. За год случилось много всего интересного, я получил огромное количество откликов, так что будем продолжать встречаться на страницах журнала.

Классификация


Стоит, пожалуй, начать с того, что счета в банке бывают разные. Я приведу сейчас классификацию, которая может показаться несколько необычной, но она напрямую будет связана с Гражданским кодексом – именно он, кстати, устанавливает правила игры.

Первый вид – банковский вклад. Он непосредственно связан с открытием счета, но это достаточно специфичный счет. Так, Гражданский кодекс четко говорит, для чего открывается вклад – банк берет у нас некую сумму сегодня, обязуется отдать ее завтра с определенными процентами.

К сожалению, в голове большей части людей сведения о счетах тут и заканчиваются. Они не думают о том, что это самый простой и примитивный вид счета. В итоге, банковский вклад обычно не дает широких возможностей по управлению счетом.

На сегодня, конечно, эта ситуация стала меняться, например, когда Вы заводите себе карточку какого-либо модного банка (не буду никого пиарить), Вы получаете достаточно широкие возможности распоряжаться деньгами на Вашем счете. Но еще раз повторюсь, основная цель банковского вклада – это хранение и преумножение денег (инфляция за углом мерзко хихикает, но мы не будет обращать на нее внимания).

Второй вид счета – банковский счет (чаще его называют расчетный счет). И он предназначен совершенно для другого; он предназначен для удобного управления деньгами своего бизнеса.

Заплати мне, заплати


Итак, первое, что можно делать при помощи счета – платить.

Обычно процедура выглядит так – мы просим у нашего продавца счет. Счет представляет собой всего лишь бумажку, на которой написаны банковские реквизиты продавца и перечисление продаваемых товаров/услуг. В счете есть общая сумма, которую нам нужно будет заплатить.

Из счета любой нормальный бухгалтер (а то и сам предприниматель) умеет сделать особый документ для банка, называемый «Платежное поручение» или просто «платежка».

Платежка тоже не представляет собой ничего сложного. Там указаны банковские реквизиты того, кто платит; банковские реквизиты кому платят; сумма; краткое пояснение причины платежа.

Платежку мы печатаем в двух экземплярах, относим в банк. Один экземпляр банк у нас заберет, а на другом поставит отметку с датой принятия платежки.

Обычно если мы успели отнести платежку в банк до обеда, то она будет отправлена сегодняшним днем, поэтому завтра с утра наш продавец уже увидит наши деньги на своем счете.

-

Чем удобно безналичное перечисление? Наверное, стоит сыграть в капитана Очевидность.

Скорость. Вы не сможете отвезти кучу наличных денег так быстро, особенно, если продавец находится в другом городе.

Безопасность. Вы застрахованы от того, что Вам может попасться поддельная купюра, поскольку купюры в этом процессе вообще не участвуют. Ваши деньги не могут «перехватить» и присвоить
себе.

Доказуемость операции. Третья сторона (банк) свидетельствует исполнение платежа.

А как банк меня узнает, что я – это я?


Достаточно часто задаваемый вопрос, особенно на фоне громких дел о хищениях, совершаемыми нерадивыми сотрудниками.

Итак, основа аутентификации в банке – это подпись. Да-да, совершенно старомодная подпись, вернее, последнее время уже чаще электронно-цифровая, но еще не везде и не всюду.

Для каждого клиента заводится карточка счета. И в ней есть образец оттиска печати (но ее, кстати, у клиента-физического лица может и не быть), а также есть образцы подписи. «Комплектов» подписи может быть два, в каждом комплекте – одна или две подписи.

Пример. ООО «Ромашка» решает делать два комплекта подписей. В одном – единственная подпись генерального директора, в другом – две подписи, финансового директора и главного бухгалтера.

Тогда банк примет платежное поручение, если на нем есть либо подпись генерального директора (первый комплект), либо подпись финансового директора и главного бухгалтера (второй комплект). Смешение недопустимо, например, одна подпись финансового директора не будет достаточной.

Двадцать первый век?


Сегодня, конечно, бумажные платежки медленно, но верно, сдают свои позиции. Все чаще используется специальная программа, при помощи которой можно узнавать об операциях по счету и отправлять платежки в банк. К сожалению, пока эти программы не могут заменить всех возможностей банковского счета.

А что, можно еще что-то?


Конечно! Поговорим о двух распространенных операциях – о внесении денег на расчетный счет и о снятии денег с него.

У многих торговых организаций в конце дня в кассе находится выручка, которую потом лучше всего сдать в банк. Почему? Не касаясь причин законодательных (о них как-нибудь отдельно), тут хорошо работает правило здравого смысла – принимая наличные, банк их проверяет. А этот уровень контроля обычно гораздо выше, чем можно обеспечить на торговой точке.

Для взноса наличных денег на счет делается специальный документ, который Вам сделают прямо в банке, называется он «Объявление на взнос наличными».

Обратите внимание! Условиями договора банковского счета может быть предусмотрена комиссия за выполнение различных операций. Поэтому перед тем, как открывать банковский счет, стоит как следует ознакомиться с условиями выполнения стандартных операций: какова комиссия за внесение денег, за их снятие и так далее.

Если мы хотим снять денег с банковского счета, то тут уже чуть сложнее. Во-первых, надо объяснить банку, что за снятие мы производим, поскольку комиссия за снятие может различаться. Во-вторых, нужно заполнить специальный документ – чек.

В чем сложность чека?


Беда чека заключается в том, что в нем нельзя делать ошибки и у каждого банка есть свои особенности в его заполнении. Но в целом, чек – это просто указание банку выдать тому лицу, что указано в чеке, сумму денег, которая тоже указана в чеке.

Индивидуальным предпринимателям тоже очень удобно порой рассчитываться чеком.

Пример. Индивидуальный предприниматель Василий должен другу Коле денег. Он выписывает чек на имя друга Коли, который может пойти и в течение 10 дней получить деньги по этому чеку.

Опять же, вспоминаем про удобство: купюры не будут поддельными; кроме Коли никому денег не дадут (проверят паспорт); Коля не сможет отвертеться, что он получал эти деньги (у банка все ходы записаны).

Инкассирование счета


Стоит помнить о том, что у налоговой инспекции (и внебюджетных фондов) есть право инкассировать счет, если Вы не заплатили налоги, т.е. списывать с него суммы в одностороннем порядке. Это не страшно, а порой даже и удобно – не нужно бегать самому с платежками, сами все спишут.

Подводя итоги
Банковский счет – крайне удобная штука, особенно если грамотно его использовать, а те проценты комиссии, которые берет с Вас банк, обычно многократно окупаются отсутствием риска.

Текст: Лев Николаев

1 комментарий

Только зарегистрированные и авторизованные пользователи могут оставлять комментарии.